王宝会
农村中小银行是我国中小金融机构的重要组成部分。中央金融工作会议明确，要及时处置中小金融机构风险。同时，严格中小金融机构准入标准和监管要求。做好农村中小银行严监管、防风险工作，对于巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，推动农村金融稳健发展具有深远意义。
农村中小银行是涉农金融服务的主力军。与大型银行相比，“支农支小”是农村中小银行的重要使命。放眼整个农村金融市场，农村中小银行服务重心距离田间地头最近，又与涉农小微经营主体紧密相连。可以说乡村振兴少不了农村中小银行这股金融力量。截至2023年末，农村中小银行总资产为55万亿元，占银行业总资产14%；超过70%的法人机构和网点在县域。由此可见，农村中小银行金融服务触角在延伸，服务范围基本实现乡乡有机构、村村有服务。
村镇银行、农商银行等农村中小银行处在银行体系的“神经末梢”，尽管在银行业中占据数量优势，但同时也面临“量多质弱”的挑战。随着经济发展壮大，包括内控制度薄弱、盈利能力不强等在内的风险集聚矛盾逐渐暴露。前些年，个别中小银行的风险暴露是对金融行业的一次警示，这也时刻提醒有关部门，假如不及时发现并处置高风险机构，其风险传导将对金融市场产生严重影响。因此，农村中小银行改革化险不但没有完成时，而且要不断防范、反复提及，容不得有半点松懈。
化解农村中小银行风险要深化体制改革，精准聚焦银行内部风险隐患。2023年以来，金融监管部门从资本充足率、股权结构等监管指标上强化风险监管，促使农村中小银行按下了改革重组“快进键”。据不完全统计，约30家农村中小银行机构或市场化退出，或因吸收合并而解散，其中村镇银行占据多数。此外，监管部门提出的“一省一策”加快农信社改革也为各地指明了方向。这些举措进一步畅通了农村中小银行发展机制，也为其筑牢风险底线提供了强有力的保障。
化解农村中小银行风险，金融监管要抓住“牛鼻子”，形成多方联动效应。农村中小银行由于自身“造血”能力弱，随着大行下沉净息差持续缩窄，这使得银行机体抗风险能力变弱。金融监管部门要引导农村中小银行重塑经营管理机制，拓宽资本补充渠道，增强风险抵补能力。在此基础上，金融监管部门还要多方联动，强化对重点领域、关键人、关键岗位的管理，通过切断金融领域风险交叉点、连接点，以点带面加速推进金融监管横向到边、纵向到底，全面织牢织密防范风险保障网。
总的来看，经过近年来金融监管部门高强度监管后，农村中小银行金融风险已经得到大幅改善，高风险农村中小银行在中小银行体系中占比逐渐减少，农村金融环境得到充分净化。接下来，金融监管部门还应坚持“早识别、早预警、早处置”原则，做到“治已病”和“治未病”相结合，妥善防控农村中小银行金融风险。